Thay đổi mã số thuế hưu trí: Những điều người cao tuổi tại Anh cần biết

Cơ quan Thuế và Hải quan Hoàng gia Anh (HMRC) gần đây đã gửi các mã số thuế mới đến nhiều người hưởng lương hưu Nhà nước, gây ra không ít thắc mắc trong cộng đồng người cao tuổi. Bộ Lao động và Lương hưu (DWP) đã nhanh chóng đưa ra giải thích, làm rõ lý do đằng sau những điều chỉnh này, vốn liên quan mật thiết đến cách thức đánh thuế lương hưu tại Vương quốc Anh.

Lý do đằng sau sự điều chỉnh mã số thuế

Nhiều người hưởng lương hưu Nhà nước đã bày tỏ sự băn khoăn khi nhận được mã số thuế (tax code) mới, một trong số đó đã liên hệ trực tiếp với HMRC qua nền tảng X (trước đây là Twitter) để tìm hiểu nguyên nhân. HMRC đã giải thích rằng, lương hưu Nhà nước (State Pension) là một khoản thu nhập chịu thuế tại Anh. Tuy nhiên, không giống như lương từ công việc làm, DWP không khấu trừ thuế tại nguồn trước khi chi trả. Do đó, HMRC cần điều chỉnh mã số thuế của người nhận để tính toán và phân bổ khoản miễn trừ thuế cá nhân (personal allowance) một cách hợp lý. Về cơ bản, mã số thuế được thay đổi để một phần đủ lớn của khoản miễn trừ thuế cá nhân được dành cho lương hưu Nhà nước. Phần còn lại của khoản miễn trừ này sẽ được áp dụng cho các nguồn thu nhập khác, chẳng hạn như lương hưu tư nhân (private pension). Điều này đảm bảo rằng người hưởng lương hưu vẫn nhận được các khoản miễn trừ thuế theo quy định, nhưng được phân bổ theo thứ tự ưu tiên mà HMRC đã xác định để thu thuế hiệu quả.

Chính sách 'Triple Lock' và mức tăng lương hưu

Sự gia tăng của lương hưu Nhà nước cũng là một yếu tố quan trọng dẫn đến những thay đổi này. Bà Rachel Vahey, Trưởng phòng Chính sách công tại AJ Bell, một công ty dịch vụ tài chính uy tín ở Anh, đã chỉ ra rằng lương hưu Nhà nước được bảo vệ bởi chính sách 'Triple Lock'. Theo chính sách này, lương hưu sẽ được tăng hàng năm theo mức cao nhất trong ba tiêu chí: mức tăng trưởng thu nhập trung bình từ tháng 5 đến tháng 7, chỉ số lạm phát của tháng 9, hoặc 2,5%. Với mức tăng trưởng thu nhập hiện tại được ghi nhận là 4,8%, lương hưu Nhà nước dự kiến sẽ tăng lên khoảng 12.548 bảng Anh. Đây là lần đầu tiên mức lương hưu vượt ngưỡng 12.000 bảng Anh và tiến rất gần đến mức miễn trừ thuế cá nhân hiện đang bị đóng băng. Việc lương hưu tăng lên đồng nghĩa với việc nhiều người có thể sẽ phải đóng thuế nhiều hơn nếu không có sự điều chỉnh mã số thuế kịp thời.

Cam kết miễn thuế cho người chỉ nhận lương hưu Nhà nước từ năm 2027

Trong bối cảnh lương hưu Nhà nước ngày càng tiệm cận mức miễn trừ thuế cá nhân, chính phủ Anh đã đưa ra một cam kết quan trọng. Từ tháng 4 năm 2027, khi mức lương hưu Nhà nước đầy đủ được dự đoán sẽ vượt quá mức miễn trừ thuế cá nhân, những người hưởng lương hưu có thu nhập duy nhất từ lương hưu Nhà nước sẽ không phải đóng thuế. Biện pháp này được thiết kế để tránh tình trạng chính phủ một mặt tăng phúc lợi cho người cao tuổi, mặt khác lại thu lại một phần thông qua thuế. Mục tiêu của chính sách là đảm bảo rằng những người cao tuổi có thu nhập thấp nhất, chỉ dựa vào lương hưu Nhà nước để sống, sẽ không bị ảnh hưởng bởi gánh nặng thuế. Điều này thể hiện nỗ lực của chính phủ nhằm hỗ trợ nhóm dân số dễ bị tổn thương nhất trong bối cảnh chi phí sinh hoạt ngày càng tăng.